资本利得纳税率暴涨到67% 华人如何合法应对?

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温哥华持有几套房子的家庭,或者有大额财产(股票理财股权等)给子女继承的家庭请注意:无论房产股票理财股权的所有资本利得征税比例高达66.7%,如何合法避税?

1.CRA新规:2024年6月后,卖房子卖股票产生Capital gain低于25万的部分征税比例还是50%,高于25万的征税比例变为66.7%,如何应对?

2.加拿大税法规定:每个人在去世时的所有资产会视同出售(Deemed Disposition ),这是什么意思?下一代继承父母亲的资产要交哪些税?

3.父母亲在世时房子一套一套卖,增值可以多用几年的$25万。但一旦过世就不允许了,名下所有房产股票股权,全部视同市场价卖掉!如何策划?

4.父母亲持有几套投资房,免费赠送给孩子需要交税吗?房地产传承最重要:不欠税-不欠债-不欠费?孩子继承时没有足够的钱先交税,怎么办?

5.加拿大买卖房地产为什么没有阴阳合同?加拿大税务局的FMV公平市场价格,是如何计算的?由谁来评估所有资产的公平市场价?

6.持有多套房产,要不要成立公司投资房地产?房地产投资如何策划主动收入?投资房地产如何避免被查税?资金来源是否申报了海外资产?

房地产投资公司-商业地产公司:所有Capital Gain 都是按照66.7%比例征税!如何避免公司高额的被动收入税50%?如何高效利用公司税后的利润,再投资避免二次交税?

1.CRA新规:2024年6月后,房地产公司产生的Capital Gain全部按照66.7%的比例征税,乘以公司被动收入税率50%,所以公司当年$100万增值需要纳税33.4万!如何应对?

2.房地产公司老板或者股东如果去世,股份给子女继承会视同出售(Deemed Disposition),公司股份传承的资本利得税暴涨,继承人如何交税?

3.房地产开发商:如何避免公司税后利润二次再交税?地产投资如何运用4大避税方法?如何把公司资产免税转给个人?如何融资利息合法抵税?

4.加拿大公司里房地产出租-股票理财属于被动投资收入,征收税率是50%!如何变被动收入为主动收入税率11%?公司的利润如何再投资可以免税?

5.房地产公司每年超过50万的利润交了27%的税,如何最大限度的融资贷款,用贷款利息抵消公司的收入,降低公司所得税到11%的低税率?

6.公司房地产投资,如何利用杠杆效应?如何再次用银行的钱为自己赚钱同时合法不交税? 如何利用公司税后利润产生足够退休金?一笔钱用两次?

2024年卖了自住房或者今年准备卖自住房的家庭请注意:房地产买卖税务局会从哪三个方面查税? 查税为什么最怕拔出萝卜带出泥?引发税务局对其他方面的税务审计导致更大的麻烦?

1.自住房卖掉,第二年报税需要申报T2091税表,详细填写买卖成交价格-购买时间等资料,税务局真正的目的是什么?发现了哪些漏洞?

2.加拿大税务局查税为何针对房地产?房地产利润高,买房说明有钱具有被查税潜力!如果欠税房子是扣押最好担保,如何策划税务?

3.如果自住房售出价位较高,税务局会让你提供:加拿大银行过去6年的银行月结单,需要你解释买房资金的来源,是否申报了海外资产?

4.利用子女名义频繁买卖自住房来逃税,加拿大税务局如何界定自住房?如何证明房子是子女自住?住几年才符合自住房免税?

5.温哥华的太空人家庭通常自住房都是放在太太一个人名下,一旦太太去世,如果没有立遗嘱,自住房子女如何继承?会有哪些税和费用?

6.如果自住房价位高贷款多,税务局需要你提供当年你买房提供给银行的贷款的收入资产证明?并与你家庭每年报税收入核对,有何隐患? 

7.自住房出租了全部或者一部分,还能不能算自住房出售时完全免税?如果你出租收了现金没有申报收入,税务局在你卖房时会不会查到?

如果你是卫星家庭,高资产但是报税低收入请注意:如何避免BC省的投机税和温哥华空屋税? 最近五年登陆的新移民和太空人家庭如何专业策划每年报税?

1.BC省投机税目的是什么?太太和孩子自己住的房子需要交投机税吗?太太有枫叶卡,每年在加拿大也报税,为什么还要交投机税?

2.如果你在中国开公司赚大钱,却不向加拿大如实申报,一旦查税要提供中国公司银行账户六年流水,以及公司财务报表,有何风险?

3.空中飞人滥用“非税务居民”,在中国有收入有公司但不想申报,夫妻一方报税,另一方不报税,查税有什么潜在的税务风险?

4.温哥华太空人家庭,资产放在中国的先生名下,先生是非税务居民, 太太在加拿大没收入-中国没资产,这样简单报税,有何风险?  

5.有人说:我的枫叶卡已经过期,来不了加拿大,就是名正言顺的非税务居民,就不需要报税了,就可以随便汇钱来加拿大,这样对吗?

6.央行加息高通胀高税收下,家庭资产如何组合:最大化增值最小化交税?加拿大常见投资方式:房地产-基金股票等等,各有哪些风险和税务?

2024年和2023年登陆的新移民:如何策划明年第一次申报个人全球收入和第一次申报海外资产?如何合法少交税?海外资产不报-少报-多报-乱报的风险?

1.在2024年-2023年登陆的新移民,在加拿大住了多少天,是否买房,是否申请医疗保险,是不是税务居民?是否需要报税?

2.加拿大必须申报全球收入(加拿大境内和境外),申报所有来源的收入,比如工资利息租金股票增值等,如何专业策划税务?

3.有人说:在加拿大每个家庭都可以申请儿童牛奶金,福利不要白不要,但是这个福利跟家庭报税收入有关系,乱申请有什么风险?

4.有人说:海外资产都报成个人债权(即借款)最简单?或者海外资产都是父母亲赠送的, 税务局CRA会随便相信你吗?

5.有人说:我在加拿大没有工作,中国工作也辞了-中国公司也关了没有生意了,当然就没有收入了,这样报税低收入对吗? 

6.新移民在中国有公司有企业,为什么向加拿大要申报?如何申报T1134表?会不会在加拿大纳税?申报后有什么利弊?

住在富人区:温西烈治文西温白石,报税多少收入才能过CRA关?在温哥华刷中国信用卡-微信支付,能避开加拿大税局查税吗?报税低收入但是高消费如何解释?

1.如果您住在大温四个核心城市:西温-温哥华西区-烈志文-白石,过去6年你的家庭报税报多少收入?能够支撑贷款-地税等支出吗?

2.在温哥华刷中国的信用卡,从国内还款:如何解释资金来源?查税时要提供中国所有银行6年的流水,有何风险?如何策划合法避税?

3.太空人家庭住百万豪宅开名车,孩子上私立学校,却只申报12万人民币收入,查税时每年高消费无法解释被罚补税,如何引以为鉴?

4.加拿大税务局采用:生活方式查税方法?按邮政编码查税?与邻居收入对比查税?按房地产Top Residential金额查税?如何避免上黑名单?

5.中国网站企查查:只要输入你中文姓名所在城市,可以查到你在中国几家公司注册资金多少股份多少?加拿大申报海外企业有何风险?

6.中国公司的财务是:内外两本账-公司的资金体外循环,公司账户的钱往个人账户里转,汇入加拿大,查税有什么风险?

7.有人说:我住豪宅开宝马路虎是吃老本-花中国的钱,没有收入!一旦查税,加拿大税局如何界定:你的汇款是老本还是收入?是否交税?

如果你要汇款到加拿大请注意:2015年开始境外汇款超过1万加币,银行必须向税务局登记!离岸公司汇款是否交税?非税务居民给太太汇款是否交税?如何举证?

1.在中国做对外贸易的公司,经常截留公司的利润在海外或利润留在BVI离岸公司,这些钱汇入加拿大个人账户,要不要交税?

2.从中国的银行汇款来加拿大,六年内被查税时,税务局要你提供中国各大银行六年流水账以及中国信用卡消费记录,有何税务风险?

3.中国实施外汇管制,如果通过蚂蚁搬家-离岸公司-换汇公司等其他渠道汇款,加拿大税务局是否认可?如何保留证据链? 一旦查税有何风险? 

4.有人建议:把中国的公司虚假转让,汇钱都说是债权还款,中加有税务协定,查税发现你还是中国公司的实际控制人,有什么罚款的风险?

5.如果你已经申报海外资产,是不是从中国汇钱想怎么汇就怎么汇?想汇多少汇多少?一旦查税,汇款金额与申报资产不一致怎么办?

6.有人说:如果中国有些资产不打算转入加拿大,就不用申报这部分资产?中国加拿大CRS交换银行资产信息,无法隐瞒有何风险?


税务顾问、特许专业会计师

Chartered Professional Accountant,

Mr.J.Wong, CPA/CA

  • 具备加拿大税务审计的资格,20年加中港税务经验

  • 擅长:高资产家庭海外资产申报,房地产投资合法避税

  • 精通加拿大税法的规定,擅长与税务局沟通,经验丰富

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